近年来营业收入下滑的南化股份(600301.SH)，再次开启了收购资产模式。近日，南化股份发布公告，公司拟收购广西华锡矿业有限公司(简称华锡矿业)100%股权，交易作价22.65亿元。
《电鳗财经》注意到，南化股份与华锡矿业实控人均为广西自治区国资委。虽然此次交易后，在不考虑配套融资的情况下，南化股份控股股东将变更为华锡集团。但华锡集团出具确认函，本次交易完成后60个月内，暂无维持或变更控制权的安排、承诺、协议。
2020年至2021年，华锡矿业营业收入和净利润远高于南化股份。上述交易完成后，南化股份业绩有望大幅提升。
购买关联方资产
根据南化股份《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)》，公司拟以发行股份的方式，向华锡集团购买其下属子公司华锡矿业100%股权，同时向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。本次募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件。
此次交易中，华锡集团持有的华锡矿业100%股权作价22.65亿元;南化股份发行A股普通股购买资产的股份发行定价基准日为公司第八届董事会第九次会议决议公告日，发行价格为6.34元/股。
华锡集团拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易中公司以发行股份方式购买资产的交易价格的100%。募集配套资金不超过6亿元，其中，3亿元用于广西南丹县铜坑矿区锡锌矿矿产资源开发项目，2.85亿元用于补充标的公司流动性，1500万元用于支付中介机构费用及相关税费。
根据《重组管理办法》第十二条规定的重大资产重组标准，上述交易构成南化股份重大资产重组。
南化集团持有南化股份32%的股权，为公司控股股东，南化集团的控股股东是北部湾集团，持有南化集团100%的股权，北部湾集团的实际控制人是广西自治区国资委。华锡集团控股股东为北部湾集团，北部湾集团持有华锡集团76.98%股权。华锡集团属于南化股份的关联方，因此本次交易构成关联交易。
本次交易完成后，在不考虑配套融资的情况下，南化股份控股股东将变更为华锡集团。为保证公司控制权的稳定，华锡集团出具确认函：本次交易完成后60个月内，暂无维持或变更控制权的安排、承诺、协议;本次交易完成后，南化股份将在现有业务基础上新增有色金属勘探、采选业务。
